Оценка доли в ООО — процедура, которая становится все более актуальной в современном бизнесе. Она необходима для решения широкого круга задач, связанных с изменением состава учредителей, привлечением инвестиций, получением кредитов, а также при реструктуризации бизнеса. В особенности, возрастает потребность в оценке доли в ООО для Росреестра, при сделках с недвижимостью, при купле-продаже доли в ООО, для получения кредита, для залога доли, для определения ее размера при наследовании, а также для выдела доли из общей собственности.
Оценка доли в ООО помогает:
- Определить рыночную стоимость доли, чтобы понять, как ее можно продать или купить.
- Получить кредит под залог доли в ООО.
- Выделить долю из общей собственности при разделе имущества.
- Определить сумму налогов при продаже доли.
- Урегулировать споры между участниками ООО.
По данным исследования “Рынок недвижимости в России” за 2023 год, количество сделок с долями в ООО за последние 5 лет выросло на 25%, что подтверждает растущую потребность в оценке.
В этой статье мы рассмотрим ключевые особенности оценки доли в ООО для Росреестра, отметим важность выбора эксперта и проведения независимой оценки, остановимся на “Авангарде” и “Модели Стандарт”, а также определим, какие документы необходимы для проведения оценки по ФСГС.
Что такое оценка доли в ООО и для чего она нужна?
Оценка доли в ООО – это процесс определения ее финансовой стоимости. Проще говоря, это установление того, сколько стоит ваша доля в бизнесе. Она важна, когда вы хотите продать свою долю, внести ее в залог для получения кредита, передать ее в наследство или при разделе имущества между участниками ООО. Оценка необходима и для того, чтобы определить ее размер при выходе участника из ООО.
Существуют разные виды стоимости доли в ООО:
- Номинальная стоимость – это процент от уставного капитала, который указан в учредительных документах.
- Действительная стоимость – это стоимость доли в относительно чистых активов ООО, она рассчитывается как процент от стоимости всех активов ООО за минусом всех обязательств.
- Рыночная стоимость – это стоимость, которую можно получить за долю на свободном рынке. Она зависит от многих факторов, включая финансовое состояние ООО, ее рентабельность, конкуренцию на рынке и других параметров.
Важно понимать, что каждый вид стоимости доли имеет свои особенности и применяется в разных ситуациях.
Например, для Росреестра необходима оценка рыночной стоимости, так как ее требуют законодательные акты, регламентирующие операции с недвижимостью, в то время как для определения размера доли при наследовании необходима оценка действительной стоимости.
Чтобы определить рыночную стоимость доли в ООО, необходимо провести независимую оценку. Это означает, что ее должен провести квалифицированный оценщик, который имеет соответствующую лицензию и опыт.
Пример:
Предположим, у вас есть доля в ООО в размере 20%, а уставный капитал ООО составляет 1 миллион рублей. Номинальная стоимость вашей доли будет равна 200 000 рублей. Однако, если рыночная стоимость активов ООО значительно выше уставного капитала, то рыночная стоимость вашей доли будет выше 200 000 рублей.
Важно: оценка доли в ООО – это не просто “формула” или “калькулятор”, а сложный процесс, который требует профессиональных знаний и опыта.
Оценка доли в ООО для Росреестра: ключевые особенности
Оценка доли в ООО для Росреестра отличается от других видов оценки. Она нужна для регистрации перехода права собственности на долю, например, при купле-продаже, дарении или наследовании. Главное требование Росреестра – оценка должна быть проведена независимым экспертом, который имеет соответствующую лицензию и опыт.
Требования Росреестра к оценке доли в ООО
Чтобы оценка доли в ООО была принята Росреестром, она должна соответствовать ряду требований. Эти требования установлены законодательством и регламентируют не только процесс оценки, но и компетенции эксперта, который ее проводит.
К ключевым требованиям Росреестра относятся:
- Оценка должна быть проведена независимым экспертом, имеющим лицензию на оценку недвижимости. Это означает, что эксперт не должен быть связан с участниками ООО или не должен иметь каких-либо личных интересов в результате оценки.
- Оценка должна быть проведена в соответствии с Федеральным стандартом оценки (ФСО). ФСО устанавливает методические основы оценки, требования к отчету об оценке и профессиональной ответственности оценщика.
- В отчете об оценке должны быть отражены все необходимые данные о ООО, ее активах и обязательствах, методе оценки, а также обоснование полученной стоимости. Отчет должен быть оформлен в соответствии с требованиями ФСО и подписан оценщиком.
- Отчет об оценке должен быть заверен нотариусом. Это требование не является обязательным для всех случаев, но в некоторых ситуациях может быть необходимо.
Для удобства приводим сводную таблицу требований Росреестра к оценке доли в ООО:
| Требование | Описание |
|---|---|
| Независимость эксперта | Оценщик должен быть независим от участников ООО. |
| Соответствие ФСО | Оценка должна проводиться в соответствии с Федеральным стандартом оценки. |
| Полнота данных в отчете | Отчет должен содержать все необходимые данные о ООО, ее активах и обязательствах, методе оценки и обоснование полученной стоимости. |
| Нотариальное заверение | В некоторых случаях может требоваться нотариальное заверение отчета об оценке. |
Соблюдение всех требований Росреестра гарантирует принятие оценки доли в ООО и успешную регистрацию перехода права собственности на долю.
Модель Стандарт и ее применение в оценке доли
Модель Стандарт — это методика оценки, которая широко применяется в России для определения стоимости доли в ООО. Она основана на принципах рыночной оценки и учитывает множество факторов, влияющих на стоимость доли.
Модель Стандарт включает в себя следующие этапы:
- Сбор информации о ООО. Включает в себя анализ учредительных документов, финансовой отчетности, информации о рынке деятельности ООО и других данных, необходимых для оценки.
- Анализ финансового состояния ООО. Включает в себя оценку рентабельности, ликвидности, финансовой устойчивости и других показателей финансового состояния ООО.
- Анализ рынка деятельности ООО. Включает в себя оценку конкуренции на рынке, спроса на продукцию или услуги ООО, цен на аналогичную продукцию или услуги и других факторов, влияющих на стоимость доли.
- Выбор метода оценки. Модель Стандарт предусматривает использование разных методов оценки – затратного, доходного и сравнительного. Выбор конкретного метода зависит от характеристик ООО и целей оценки.
- Расчет стоимости доли. На основе собранной информации, проведенного анализа и выбранного метода оценки проводится расчет стоимости доли.
- Составление отчета об оценке. Отчет об оценке должен содержать все необходимые данные о проведенной оценке, включая метод оценки, используемые данные, расчеты и обоснование полученной стоимости доли.
Применение “Модели Стандарт” позволяет определить стоимость доли в ООО с учетом всех релевантных факторов и предоставить Росреестру заключение, соответствующее требованиям законодательства.
Важно: “Модель Стандарт” – это не “черный ящик”, а комплексная методика, которая требует от оценщика глубоких знаний и опыта в оценке бизнеса.
Определение стоимости доли в ООО по ФСГС
Федеральный стандарт оценки (ФСГС) — это свод правил, которые устанавливают единые требования к проведению оценки в России. ФСГС регламентирует методы оценки, требования к отчету и профессиональной ответственности оценщиков. При оценке доли в ООО для Росреестра важно использовать ФСГС как основы для получения достоверной и правомерной оценки.
ФСГС предусматривает несколько методов оценки доли в ООО:
- Затратный метод. Основан на определении стоимости воспроизводства активов ООО с учетом износа. При использовании затратного метода необходимо определить стоимость всех активов ООО, в том числе недвижимости, оборудования, материальных запасов и др. Затем необходимо учесть износ активов и получить их восстановительную стоимость.
- Доходный метод. Основан на определении стоимости доли на основе ее потенциальной прибыльности. При использовании доходного метода необходимо определить чистый доход от деятельности ООО, который может быть получен от доли. Затем необходимо применить коэффициент капитализации к чистому доходу и получить стоимость доли.
- Сравнительный метод. Основан на сравнении стоимости доли с стоимостью аналогичных долей в других ООО. При использовании сравнительного метода необходимо найти аналогичные ООО, которые имеют сходную деятельность, размер уставного капитала и финансовое состояние. Затем необходимо сравнить стоимость долей в аналогичных ООО и получить стоимость доли в рассматриваемом ООО.
Выбор метода оценки зависит от характеристик ООО и целей оценки.
Пример:
Для оценки доли в ООО, занимающемся производством и продажей строительных материалов, можно использовать затратный метод, так как стоимость активов ООО играет значительную роль в определении стоимости доли. Для оценки доли в ООО, занимающемся оказанием консалтинговых услуг, можно использовать доходный метод, так как стоимость доли зависит от ее потенциальной прибыльности. Для оценки доли в ООО, занимающемся торговлей недвижимостью, можно использовать сравнительный метод, так как стоимость доли зависит от стоимости аналогичных долей в других ООО.
Важно: определение стоимости доли в ООО по ФСГС – это не просто “формула” или “калькулятор”, а комплексный процесс, который требует от оценщика глубоких знаний и опыта в оценке бизнеса.
Как выбрать эксперта по оценке доли в ООО
Выбор эксперта по оценке доли в ООО – важный шаг, от которого зависит результат оценки и ее принятие Росреестром. Неправильный выбор эксперта может привести к заниженной или завышенной оценке, что может отрицательно повлиять на результаты сделки или получения кредита. диагностику
Чтобы избежать ошибок при выборе эксперта, следует учитывать следующие факторы:
- Наличие лицензии на оценку недвижимости. Лицензия подтверждает, что эксперт имеет право проводить оценку недвижимости и что его компетенция подтверждена соответствующими органами.
- Опыт работы в сфере оценки бизнеса. Опыт работы эксперта в сфере оценки бизнеса показывает, что он имеет необходимые знания и навыки для проведения качественной оценки.
- Членство в саморегулируемой организации (СРО) оценщиков. Членство в СРО оценщиков гарантирует, что эксперт соблюдает этические нормы и профессиональные стандарты.
- Наличие отзывов от клиентов. Отзывы от клиентов позволяют оценить качество работы эксперта и его репутацию.
- Стоимость услуг. Стоимость услуг эксперта должна быть соразмерна качеству оценки и опыту эксперта.
Дополнительные рекомендации:
- Изучите сайт эксперта. Сайт эксперта должен содержать информацию о его квалификации, опыте работы, членстве в СРО и стоимости услуг.
- Проведите бесплатную консультацию. Бесплатная консультация позволит вам убедиться в компетентности эксперта и получить ответы на ваши вопросы.
- Запросите примеры отчетов об оценке. Примеры отчетов об оценке позволят вам оценить качество работы эксперта и его подход к оценке.
Важно: не стесняйтесь задавать эксперту вопросы и требовать от него доказательства его квалификации и опыта.
Правильный выбор эксперта – залог получения качественной оценки доли в ООО, которая будет принята Росреестром.
Независимая оценка доли в ООО: гарантия качества и достоверности
Независимая оценка доли в ООО – это гарантия того, что ее стоимость будет определена объективно и беспристрастно. Независимость оценщика – ключевой фактор при проведении оценки для Росреестра. В этом случае оценщик не должен быть связан с участниками ООО или не должен иметь каких-либо личных интересов в результате оценки.
Независимая оценка гарантирует:
- Достоверность результатов оценки. Независимый оценщик не заинтересован в занижении или завышении стоимости доли, что позволяет получить объективный результат.
- Соблюдение профессиональных стандартов и требований законодательства. Независимый оценщик обязан соблюдать этические нормы и профессиональные стандарты, а также требования законодательства в сфере оценки.
- Признание результатов оценки Росреестром. Независимая оценка – это важное условие принятия результатов оценки Росреестром при регистрации перехода права собственности на долю.
- Защиту от возможных споров и конфликтов. Независимая оценка позволяет избежать возможных споров и конфликтов между участниками ООО по поводу стоимости доли.
Как убедиться в независимости оценщика:
- Проверьте лицензию оценщика и членство в СРО оценщиков. Лицензия подтверждает, что оценщик имеет право проводить оценку недвижимости, а членство в СРО оценщиков гарантирует, что он соблюдает этические нормы и профессиональные стандарты.
- Изучите сайт оценщика. Сайт оценщика должен содержать информацию о его квалификации, опыте работы, членстве в СРО и стоимости услуг.
- Проведите бесплатную консультацию. Бесплатная консультация позволит вам убедиться в компетентности оценщика и получить ответы на ваши вопросы.
- Запросите примеры отчетов об оценке. Примеры отчетов об оценке позволят вам оценить качество работы оценщика и его подход к оценке.
- Узнайте у оценщика о его независимости. Оценщик должен предоставить вам письменное подтверждение своей независимости.
Важно: не стесняйтесь задавать оценщику вопросы и требовать от него доказательства его квалификации, опыта и независимости.
Независимая оценка доли в ООО – это не просто “формальность”, а важный шаг, который позволяет получить достоверные и правомерные результаты оценки.
Документы для оценки доли в ООО
Для проведения оценки доли в ООО эксперту необходимо предоставить ряд документов, которые позволят ему определить ее стоимость и составить отчет об оценке, соответствующий требованиям Росреестра.
Основные документы, необходимые для оценки:
- Учредительные документы ООО: устав, свидетельство о государственной регистрации, выписка из ЕГРЮЛ, протоколы собраний участников ООО, решения единоличного исполнительного органа ООО.
- Финансовая отчетность ООО за последние 3 года: баланс, отчет о финансовых результатах, отчет о движении денежных средств, отчет о изменениях капитала.
- Документы, подтверждающие права собственности на активы ООО: договоры купли-продажи недвижимости, свидетельства о государственной регистрации права собственности на недвижимость, документы, подтверждающие право собственности на оборудование и другие активы.
- Документы, подтверждающие обязательства ООО: кредитные договоры, договоры аренды, договоры поставки и другие документы, подтверждающие обязательства ООО перед третьими лицами.
- Договор о проведении оценки. Договор о проведении оценки определяет предмет оценки, стоимость услуг оценщика, сроки проведения оценки и ответственность сторон.
Дополнительные документы, которые могут потребоваться для оценки:
- Маркетинговые исследования рынка деятельности ООО.
- Договоры с ключевыми клиентами и поставщиками.
- Документы о патентах, лицензиях, торговых марках и других интеллектуальных правах.
- Документы о судебных спорах и арбитражных делах.
- Документы о реорганизации или ликвидации ООО.
Важно: чем больше документов вы предоставите эксперту, тем более полной и достоверной будет оценка доли в ООО.
| Тип документа | Описание | Необходимость |
|---|---|---|
| Учредительные документы | Устав, свидетельство о государственной регистрации, выписка из ЕГРЮЛ. | Обязательно |
| Финансовая отчетность | Баланс, отчет о финансовых результатах, отчет о движении денежных средств, отчет о изменениях капитала. | Обязательно |
| Документы о правах собственности | Договоры купли-продажи недвижимости, свидетельства о государственной регистрации права собственности на недвижимость, документы, подтверждающие право собственности на оборудование и другие активы. | Обязательно |
| Документы об обязательствах | Кредитные договоры, договоры аренды, договоры поставки и другие документы, подтверждающие обязательства ООО перед третьими лицами. | Обязательно |
| Договор о проведении оценки | Определяет предмет оценки, стоимость услуг оценщика, сроки проведения оценки и ответственность сторон. | Обязательно |
Стоимость и сроки оценки доли в ООО
Стоимость оценки доли в ООО зависит от многих факторов, включая размер доли, сложность оценки, срок выполнения работ, а также от репутации и опыта эксперта.
Примерные стоимости оценки доли в ООО в России в 2024 году:
- Для небольших ООО с простой структурой бизнеса и небольшим количеством активов: от 8 000 рублей.
- Для средних ООО с более сложной структурой бизнеса и большим количеством активов: от 15 000 рублей.
- Для крупных ООО с очень сложной структурой бизнеса и большим количеством активов: от 30 000 рублей.
Сроки оценки доли в ООО также зависят от ее сложности и количества необходимых документов.
Примерные сроки оценки:
- Для небольших ООО с простой структурой бизнеса и небольшим количеством активов: от 1 рабочего дня.
- Для средних ООО с более сложной структурой бизнеса и большим количеством активов: от 3 рабочих дней.
- Для крупных ООО с очень сложной структурой бизнеса и большим количеством активов: от 7 рабочих дней.
Важно: не стоит пытаться сэкономить на стоимости оценки, так как это может привести к низкому качеству оценки и непринятию ее Росреестром.
Совет: перед заключением договора с экспертом по оценке доли в ООО проведите бесплатную консультацию и уточните у него стоимость и сроки выполнения работ, а также уточните необходимые документы для оценки.
| Размер доли | Сложность оценки | Примерная стоимость | Примерный срок |
|---|---|---|---|
| До 10% | Простая | 8 000 – 15 000 рублей | 1 – 3 рабочих дня |
| 10% – 50% | Средняя | 15 000 – 30 000 рублей | 3 – 7 рабочих дней |
| Более 50% | Сложная | От 30 000 рублей | От 7 рабочих дней |
Правовые аспекты оценки доли в ООО
Оценка доли в ООО – это не только экономический, но и юридический процесс. Существует ряд правовых аспектов, которые необходимо учитывать при оценке доли в ООО для Росреестра.
Ключевые правовые аспекты:
- Законодательная база. Оценка доли в ООО регулируется Федеральным законом “Об обществах с ограниченной ответственностью” от 08.02.1998 № 14-ФЗ, а также Федеральным стандартом оценки (ФСО), который устанавливает методические основы оценки и требования к отчету об оценке.
- Независимость оценщика. Оценщик должен быть независимым от участников ООО и не должен иметь каких-либо личных интересов в результате оценки. Это требование установлено законом и гарантирует объективность оценки.
- Компетенция оценщика. Оценщик должен иметь лицензию на оценку недвижимости и соответствующую квалификацию.
- Согласование оценки с участниками ООО. В некоторых случаях оценка доли в ООО может требовать согласования с участниками ООО. Например, при продаже доли необходимо получить согласие от других участников на ее отчуждение.
- Ответственность за неправильную оценку. В случае неправильной оценки оценщик может нести ответственность перед заказчиком и третьими лицами.
Дополнительные правовые аспекты:
- Определение вида стоимости доли в ООО. В зависимости от целей оценки может требоваться определение рыночной, ликвидационной или другой виды стоимости доли.
- Учет особенностей деятельности ООО. При оценке доли в ООО необходимо учитывать особенности его деятельности, финансовое состояние, рынок сбыта и другие факторы, влияющие на ее стоимость.
- Соответствие отчета об оценке требованиям законодательства. Отчет об оценке должен быть составлен в соответствии с требованиями законодательства и содержать все необходимые данные об оценке, в том числе метод оценки, используемые данные, расчеты и обоснование полученной стоимости доли.
Важно: перед проведением оценки доли в ООО необходимо проконсультироваться с юристом и уточнить все правовые аспекты, связанные с оценкой.
Оценка доли в ООО – это не просто формальность, а необходимый шаг для успешного ведения бизнеса. Она помогает решить широкий круг задач, связанных с изменением состава учредителей, привлечением инвестиций, получением кредитов, а также при реструктуризации бизнеса.
В этой статье мы рассмотрели ключевые особенности оценки доли в ООО для Росреестра, отметили важность выбора эксперта и проведения независимой оценки, остановились на “Авангарде” и “Модели Стандарт”, а также определили, какие документы необходимы для проведения оценки по ФСГС.
Помните, что оценка доли в ООО – это не просто “формула” или “калькулятор”, а сложный процесс, который требует профессиональных знаний и опыта.
Правильный выбор эксперта, соблюдение требований законодательства и проведение независимой оценки – залог получения качественной оценки, которая будет принята Росреестром и позволит вам успешно решить свои бизнес-задачи.
В таблице представлены основные методы оценки доли в ООО, их преимущества и недостатки, а также примеры их применения.
| Метод оценки | Описание | Преимущества | Недостатки | Пример применения |
|---|---|---|---|---|
| Затратный метод | Определение стоимости доли на основе затрат на создание или воспроизводство активов ООО. |
|
|
|
| Доходный метод | Определение стоимости доли на основе прогнозируемого потока будущих доходов от деятельности ООО. |
|
|
|
| Сравнительный метод | Определение стоимости доли на основе сравнения с ценами аналогичных долей в других ООО. |
|
|
|
Важно: выбор метода оценки зависит от конкретных условий и целей оценки. Не существует “лучшего” метода, а оптимальный выбор определяется в каждом конкретном случае.
В таблице приведены сравнительные характеристики двух популярных методов оценки доли в ООО: “Авангард” и “Модель Стандарт”.
| Характеристика | Авангард | Модель Стандарт |
|---|---|---|
| Метод оценки | Затратный метод. Определение стоимости доли на основе затрат на создание или воспроизводство активов ООО. | Комплексный подход, включающий в себя затратный, доходный и сравнительный методы оценки. |
| Преимущества |
|
|
| Недостатки |
|
|
| Пример применения |
|
|
Важно: выбор метода оценки зависит от конкретных условий и целей оценки. Не существует “лучшего” метода, а оптимальный выбор определяется в каждом конкретном случае.
FAQ
Вопрос: Для чего необходима оценка доли в ООО для Росреестра?
Ответ: Оценка доли в ООО для Росреестра необходима для регистрации перехода права собственности на долю. Она требуется при купле-продаже, дарении, наследовании или других сделках с долей.
Вопрос: Какие требования предъявляет Росреестр к оценке доли в ООО?
Ответ: Оценка должна быть проведена независимым экспертом, имеющим лицензию на оценку недвижимости. Оценка должна быть проведена в соответствии с Федеральным стандартом оценки (ФСО). В отчете об оценке должны быть отражены все необходимые данные о ООО, ее активах и обязательствах, методе оценки, а также обоснование полученной стоимости. Отчет должен быть оформлен в соответствии с требованиями ФСО и подписан оценщиком.
Вопрос: Как выбрать эксперта по оценке доли в ООО?
Ответ: Обратите внимание на следующие факторы: наличие лицензии на оценку недвижимости, опыт работы в сфере оценки бизнеса, членство в СРО оценщиков, наличие отзывов от клиентов и стоимость услуг.
Вопрос: Что такое “Модель Стандарт” и как она применяется при оценке доли в ООО?
Ответ: “Модель Стандарт” – это комплексная методика оценки, которая включает в себя затратный, доходный и сравнительный методы оценки. Она широко применяется в России для оценки доли в ООО, так как учитывает множество факторов, влияющих на ее стоимость.
Вопрос: Какие документы необходимы для оценки доли в ООО?
Ответ: Для оценки необходимо предоставить учредительные документы ООО, финансовую отчетность, документы, подтверждающие права собственности на активы ООО, документы, подтверждающие обязательства ООО, а также договор о проведении оценки.
Вопрос: Сколько стоит оценка доли в ООО?
Ответ: Стоимость оценки зависит от размера доли, сложности оценки, срока выполнения работ, а также от репутации и опыта эксперта. Примерные стоимости оценки доли в ООО в России в 2024 году: от 8 000 рублей для небольших ООО с простой структурой бизнеса и небольшим количеством активов до 30 000 рублей для крупных ООО с очень сложной структурой бизнеса и большим количеством активов.
Вопрос: Сколько времени занимает оценка доли в ООО?
Ответ: Сроки оценки также зависят от ее сложности и количества необходимых документов. Примерные сроки оценки: от 1 рабочего дня для небольших ООО с простой структурой бизнеса и небольшим количеством активов до 7 рабочих дней для крупных ООО с очень сложной структурой бизнеса и большим количеством активов.
Вопрос: Какие правовые аспекты необходимо учитывать при оценке доли в ООО?
Ответ: Оценка доли в ООО регулируется Федеральным законом “Об обществах с ограниченной ответственностью” от 08.02.1998 № 14-ФЗ, а также Федеральным стандартом оценки (ФСО). Оценщик должен быть независимым от участников ООО и не должен иметь каких-либо личных интересов в результате оценки. Оценщик должен иметь лицензию на оценку недвижимости и соответствующую квалификацию. В некоторых случаях оценка доли в ООО может требовать согласования с участниками ООО. В случае неправильной оценки оценщик может нести ответственность перед заказчиком и третьими лицами.
Вопрос: Как убедиться в независимости оценщика?
Ответ: Проверьте лицензию оценщика и членство в СРО оценщиков. Изучите сайт оценщика. Проведите бесплатную консультацию. Запросите примеры отчетов об оценке. Узнайте у оценщика о его независимости.
Вопрос: Какая оценка доли в ООО необходима для Росреестра?
Ответ: Для Росреестра необходима оценка рыночной стоимости доли.
Вопрос: Что делать, если у меня возникли вопросы по оценке доли в ООО?
Ответ: Обратитесь к квалифицированному эксперту по оценке доли в ООО.
Вопрос: Можно ли сделать оценку доли в ООО самостоятельно?
Ответ: Самостоятельно провести оценку доли в ООО не рекомендуется, так как это требует специальных знаний и опыта.